Har du någonsin tänkt på om du kan göra avdrag på skatten? I Sverige kan du nämligen få tillbaka delar av din skatt under deklarationen, om du tillhör någon av följande kategorier.
Skatteavdrag är ett sätt att minska den skatt du ska betala genom att dra av vissa kostnader från din totala inkomst. Dessa avdrag kan minska den totala inkomst som är föremål för beskattning, vilket i sin tur sänker den totala skatten som ska betalas. I Sverige kan skatteavdrag delas upp i olika kategorier. Se om du tillhör någon av dessa exempel.
Typer av Skatteavdrag
a) Ränteavdrag
Ränteavdrag är ett av de vanligaste avdragen och gäller för till exempel bostadslån. För ränteavdrag får du dra av 30 % av räntekostnaderna upp till 100 000 kronor och 21 % på den del av räntekostnaderna som överstiger detta belopp.
b) Reseavdrag
Om du pendlar mellan ditt hem och arbetsplatsen kan du ha rätt till reseavdrag. För att kvalificera dig måste avståndet mellan din bostad och arbetsplats vara längre än 5 kilometer. Du får också bara göra avdrag för kostnaderna som överstiger 11 000 kronor. Reseavdraget baseras på kostnaderna för resan och beräknas utifrån avstånd och reseform. Detta avdrag syftar till att kompensera för kostnaderna av att pendla och kan vara särskilt viktigt för de som bor långt från sin arbetsplats.
c) Skattereduktion
Skattereduktion är en minskning av den totala skatt som en person eller ett företag ska betala. Det innebär att man får dra av ett visst belopp från den beräknade skatten, vilket leder till en lägre slutlig skatt. Skattereduktioner kan beviljas för olika ändamål, såsom arbetsinkomster (jobbskatteavdrag), rot- och rut-arbeten, eller installation av grön teknik. Till skillnad från skatteavdrag, som sänker den beskattningsbara inkomsten, dras skattereduktionen av direkt på skatten. Om skattereduktionen är större än skatten som ska betalas, blir den oanvända delen inte återbetald, med vissa undantag. Här är några exempel på vanliga skattereduktioner i Sverige:
Jobbskatteavdrag:
Alla som har en arbetsinkomst får jobbskatteavdrag, vilket innebär en skattereduktion på den skatt som betalas på arbetsinkomster. Syftet är att öka incitamenten att arbeta.Grön teknik:
Skattereduktion kan fås vid installation av solceller, laddningsstationer för elbilar och andra energiförbättrande åtgärder. Detta syftar till att uppmuntra hållbara investeringar.Gåvor till välgörenhet:
Skattereduktion ges för gåvor till godkända välgörenhetsorganisationer. Gåvan måste bestå av ett penningvärde.Sjuk- och aktivitetsersättning:
Du kan ha rätt till skattereduktion om du får sjukersättning eller aktivitetsersättning utbetalt under året.
Rot- och Rutavdrag
Dessa är speciella avdrag för arbetskostnader relaterade till hushållsarbete och reparationer. ROT (Reparation, Ombyggnad, Tillbyggnad) ger ett avdrag på 30 % av arbetskostnaden för sådana arbeten, medan RUT (Rengöring, Underhåll, Tvätt) ger ett avdrag på 50 %. Det är dock max 75 000 kronor vardera per person och år. För privatpersoner kan man år 2024 sammanlagt få 150 000 kronor i skattereduktion.
d) Arbetsrelaterade Kostnader
Om du har utgifter som är direkt kopplade till ditt arbete, såsom arbetskläder eller verktyg, kan du få avdrag för dessa. För att kunna göra avdrag måste kostnaderna vara nödvändiga för ditt arbete och du ska kunna styrka utgifterna med kvitton eller annan dokumentation.
e) Underhållsstöd
Om du betalar underhåll till en tidigare partner eller barn kan du också ha rätt till avdrag för detta. Det finns specifika regler kring hur detta avdrag beräknas.
f) Enskild näringsverksamhet
Om du har en enskild firma eller näringsverksamhet får du göra avdrag på inköp av saker och andra utgifter som är nödvändiga för verksamheten.
Hur din inkomstnivå påverkar avdraget
Hur mycket du tjänar påverkar hur mycket du får dra av på skatten. I Sverige är skiktgränsen för den statliga inkomstskatten 598 500 kronor, år 2024. Det innebär att om du din årslön ligger under den gränsen betalar du kommunal skatt, men om din årslön överstiger gränsen så betalar du både kommunal och statlig inkomstskatt. Detta påverkar hur mycket avdrag du kan göra.
Olivia tjänar under gränsen för statlig inkomstskatt och betalar 30 % i skatt. Hon pendlar till jobbet och ska göra reseavdrag med 25 000 kr. Hon får bara göra avdrag med den del som överstiger 11 000 kr. Då blir avdraget 14 000 kr, vilket sänker hennes beskattningsbara inkomster med 14 000 kr. Därmed sänks Olivias ungefärliga skatteminskning med 4200 kr.
Henrik tjänar över gränsen för statlig inkomst och betalar därför 50 % i skatt. Med ett avdrag på 14 000 kr blir då Henriks ungefärliga skatteminskning 7000 kr.
3 Tips
Dokumentation:
För att kunna göra avdrag måste du kunna styrka dina kostnader med kvitton eller annan dokumentation. Det är viktigt att hålla ordning på alla relevanta dokument för att säkerställa att dina avdrag accepteras av Skatteverket.
Kontrollera reglerna regelbundet:
Skatteregler och avdragsgränser kan ändras från år till år. Så håll dig uppdaterad med aktuella regler för att maximera dina avdrag och undvika misstag.
Använd skatteverkets verktyg:
Skatteverket erbjuder olika verktyg och resurser för att hjälpa dig att räkna ut och deklarera dina avdrag. Det kan vara till hjälp att använda dessa verktyg för att säkerställa att du får rätt avdrag.
Sammanfattning
Skatteavdrag är till för att sänka din skattebörda. Se efter noga vad reglerna säger, för kanske du har rätt till avdrag så att du inte behöver betala mer än nödvändigt. Håll dig informerad så att du har en klar bild av reglerna och för att dra full nytta av skattesystemet i Sverige.
